Actifs sous gestion totaux
Se composent des fonds provenant directement des clients (actifs sous distribution pour les clients retail, private banking et institutionnels), des actifs du groupe (dont les fonds de pension), des actifs des fonds de fonds et des actifs sous gestion de patrimoine assistée. Ils incluent les actifs gérés par les différentes sociétés de gestion de patrimoine du groupe, ainsi que les actifs sous gestion de patrimoine assistée auprès de KBC Bank. Le volume et l'évolution des actifs sous gestion totaux sont des éléments importants des revenus nets de commissions (ils génèrent des commissions d'entrée et de gestion).
A: Fonds provenant directement des clients ('actifs sous distribution')
B : Conseil placement
C : Fonds de fonds
D : Actifs du groupe, dont fonds de pension
A+B+C+D
Bénéfice par action, base (ou ordinaire) et dilué
Permet de se faire une idée du bénéfice d'une période donnée qui revient à une action (en ce compris aux instruments dilutifs le cas échéant).
A: Résultat après impôts, attribuable aux actionnaires de la société mère
B: Coupon sur les instruments additionnels Tier 1 dans les capitaux propres.
C: Moyenne du nombre d’actions ordinaires (plus options dilutives) diminuée du nombre d'actions propres.
(A-B)/C
Capitalisation boursière
Valeur boursière du groupe KBC.
A: Cours de clôture action KBC
B: Nombre d’actions
AxB
Capitaux propres des actionnaires par action
Valeur comptable d'un titre KBC, ou en d'autres termes valeur en euros que représente chaque action dans les capitaux propres des actionnaires de KBC.
A: Capitaux propres des actionnaires
B: Nombre moyen d'actions ordinaires, diminué du nombre d'actions propres
A/B
Marge nette d’intérêts
Rendements nets d'intérêts des activités bancaires (l'une des principales sources de revenus du groupe) par rapport aux actifs productifs d'intérêts totaux moyens des activités bancaires. Les revenus nets d’intérêts des activités bancaires excluent les salles de marché et l’impact sur les intérêts nets des swaps FX ALM et mises en pension.
A: Revenus nets d'intérêts des activités bancaires
B: Actifs productifs d'intérêts moyens des activités bancaires
A/B x 360 / nombre de jours civils
Portefeuille de crédits
Permet de se faire une idée du volume des activités de crédit (principalement traditionnelles).
A: Prêts et avances à la clientèle
B: Prises en pension (hors banques centrales)
C: Instruments de dette d'entreprises et d'établissements de crédit et entreprises d'investissement (banque)
D: Autres expositions aux établissements de crédit
E: Garanties financières données aux clients et autres engagements
F: Réductions de valeur sur crédits
G: Entités d'assurance (-)
H: Créances non liées aux crédits (-)
I: Autres
A+B+C+D+E+F+H+G+H+I
Ratio charges/produits, hors taxes bancaires et d’assurance
Efficacité des coûts relative (coûts par rapport aux produits, hors taxes bancaires et d'assurance) du groupe.
A: Total des charges d’exploitation hors taxes bancaires et d’assurance
B: Commissions d’assurance versées
C: Total des produits
(A+B)/C
Ratio charges/produits, y compris taxes bancaires et d’assurance, mais hors éléments exceptionnels ou non opérationnels
Le cas échéant, nous calculons également le ratio charges/produits, y compris taxes bancaires et d'assurance, mais hors éléments exceptionnels ou non opérationnels. L'objectif consiste à fournir une meilleure idée de la rentabilité relative des activités commerciales pures.
A: Total des charges d’exploitation hors taxes bancaires et d’assurance
B: Total des taxes bancaires et d’assurance
C: Commissions d’assurance versées
D: Coûts exceptionnels et/ou non opérationnels
E: Total des produits
F: Produits exceptionnels et/ou non opérationnels
(A+B+C-D)/(E-F)
Ratio combiné (assurances dommages)
Rentabilité technique des activités d'assurances dommages à court terme, en particulier mesure dans laquelle les primes d'assurances suffisent pour couvrir les frais et les remboursements de dommages.
A: Approche de l'allocation des primes Non vie: charges de sinistres et coûts liés aux charges de sinistres après réassurance
B: Autres coûts que ceux liés aux charges de sinistres et provisions
C: Approche de l'allocation des primes Non vie: primes reçues attendues et acquises nettes
(A+B)/C
Ratio common equity
Une mesure pondérée par les risques de la solvabilité du groupe, basée sur le capital Tier 1 (common equity Tier 1 capital).
A Common Equity capital Tier 1
B Volume total pondéré des risques
A/B
Ratio de couverture
Partie des crédits impaired couverte par des réductions de valeur de niveau 3. Le numérateur et le dénominateur peuvent également être limités aux crédits impaired présentant un retard de plus de 90 jours.
A: Réductions de valeur de niveau 3 sur crédits
B: Crédits impaired
A/B
Ratio de couverture des liquidités (Liquidity coverage ratio, LCR)
Position de liquidités de la banque à court terme, et plus particulièrement mesure dans laquelle le groupe est à même de faire face à des difficultés en termes de liquidités durant un mois. Il s'agit de la moyenne des chiffres LCR pour les douze clôtures mensuelles.
A: Actifs liquides de haute qualité
B: Total des sorties de trésorerie nettes pour les trente prochains jours civils
A/B
Ratio de crédits impaired
Part de crédits impaired dans le portefeuille de crédits (définition: voir Portefeuille de crédits), reflétant ainsi la solvabilité de ce portefeuille. Les crédits impaired sont les crédits dont il est peu probable que le principal et les intérêts fixés par contrat soient entièrement remboursés (crédits répartis dans les classes PD 10, 11 et 12) Dans la formule, le numérateur peut être limité aux crédits impaired présentant un retard de plus de 90 jours (PD 11 + PD 12).
A: Crédits impaired
B: Total du portefeuille de crédits
A/B
Ratio de pertes sur crédits
Réductions de valeur sur crédits pour une période donnée, par rapport au portefeuille de crédits total (définition: voir Portefeuille de crédits). À plus long terme, ce ratio donne une indication de la qualité de crédit du portefeuille.
A: Variation nette des réductions de valeur pour crédits
B: Encours moyen du portefeuille de crédits
A/B
Ratio structurel de liquidité à long terme (Net stable funding ratio, NSFR)
Position de liquidités structurelle de la banque à long terme, et plus particulièrement mesure dans laquelle le groupe est à même de faire face à des difficultés en termes de liquidités sur une période d'un an.
A: Montant disponible, financement stable
B: Montant requis, financement stable
A/B
Rendement des capitaux propres
Rentabilité relative du groupe, et plus particulièrement rapport entre le résultat net et les capitaux propres engagés.
A: Résultat après impôts, attribuable aux actionnaires de la société mère
B: Coupon sur les instruments AT1
C: Capitaux propres moyens des actionnaires
(A-B)/C